​北京公司注册致电商税通财税 电子商务企业需不需要交税,税率是多少？

电子商务企业需不需要交税,税率是多少？

电子商务企业需要缴税，但是有些税和有些地区不是强制性的，电子商务如果有增值税交易，应该缴纳增值税。小规模纳税人负担百分之四，一般纳税人负担百分之十七，但是可以抵扣进项税。

地区不同税种也略有差异，不同规模企业，小规模纳税人、一般纳税人不同，增值税17%，城建税5%，教育费附加3%，地方教育费附加2%，印花税0.03%，水利基金0.10%。

扩展资料：

《国家税务总局关于增值税一般纳税人认定有关问题的通知》（国税函〔2008〕1079号）规定：新修订的《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》降低了小规模纳税人标准（以下称新标准），自2009年1月1日起实施。

税务总局正在制定增值税一般纳税人认定管理的具体办法，在该办法颁布之前，为保证新标准的顺利执行，增值税一般纳税人认定工作暂按以下原则办理：

1、现行增值税一般纳税人认定的有关规定仍继续执行。

2、2008年应税销售额超过新标准的小规模纳税人向主管税务机关申请一般纳税人资格认定的，主管税务机关应按照现行规定为其办理一般纳税人认定手续。

3、2009年应税销售额超过新标准的小规模纳税人，应当按照《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的有关规定向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。

未申请办理一般纳税人认定手续的，应按销售额依照增值税税率计算应纳税额，不得抵扣进项税额，也不得使用增值税专用发票。

4、年应税销售额未超过新标准的小规模纳税人，可以按照现行规定向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。

广告公司需要交什么税?税率是多少？

非请自来。

怎么说呢？要交什么税？这不是按什么公司来考虑交什么税，而是以具体发生的经济业务来确定，也就是说要看属于哪种税种的征税范围。

咱们就从公司成立开始说，注册公司，缴纳注册资本，即按出资额的万分之五减半征收印花税。此外，对广告公司来说，广告制作应该需要购买一定的材料、物质，或者可能租赁一些机械、设备、车辆等，涉及的业务需要按购销合同、财产租赁合同、技术合同计缴印花税。

谈到公司来，可以说百分之百为盈利性机构，要说相关销售业务需要交什么税，首当其冲非增值税莫属。具体到广告公司，如果为小规模纳税人，增值税的征收率为3%；如果经营范围以广告业务为主，广告服务归类为现代服务，适用的增值税税率为6%。实际缴纳了增值税就需要缴纳城市维护建设税（通常是7%）、教育费附加（3%）、地方教育附加（2%）。

还有耳熟能详的企业所得税，基本税率为25%，其他优惠税率不说了。可以说，上述都是最基本、最可能涉及的税种。其他税种也可能涉及，比如，如果该公司多元化经营，搞搞电商卖卖商品的，像这样销售货物，增值税所适用的税率为13%。又或者，公司以自己拥有的房产作为经营场所，还需要交房产税，这个比较复杂，恕不展开来讲。

差点忘了，个人所得税，大家都应该知道的一个税种，当然了，没有员工、不发工资的，当我没说！

总言之，无论什么公司，都是什么业务交什么税，广告公司也不例外！

注册公司开网店可以零申报吗？

网店需要对应税务登记，一般需要进行纳税申报。如果您注册公司开网店，按照税收法律法规，你需要在规定的报表和时限内缴纳相应的税费，不能不申报。但是，在特定情况下，企业可以被允许零申报，这里介绍两种可能：

1. 如果企业是小规模纳税人，在一定条件下可以免申报。小规模纳税人的实际应税销售额不超过30万元并符合国家或地方策的规定，可以按税法规定免予申报，但仍需按时纳税。

2. 如果企业开展电商业务，按照相关税法规定，具备一定条件的MPSP（区域性跨境电商零售进口综合试验区等）涉税主体可以享受政策减免。如果企业在特定的MPSP享受了相关优惠政策，可能不需要申报或可以享受免税或减免税优惠。

需要注意的是，免申报不等于免税，不代表企业无需缴纳税款。企业还需按规定全面、及时地缴纳税款。如有具体疑问，可以咨询当地税务机关。

跨境电商税缴及账务怎么处理？

跨境进口电商通常采用直邮和保税自营、以及直邮+保税三个模式。

1、根据《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》，将单次交易限值由行邮税政策中的1000元（港澳台地区为800元）提高至2000元，同时将设置个人年度交易限值为20000元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%，进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。

2、超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品，将均按照一般贸易方式全额征税。

3、同时，《通知》对行邮税也进行了相应调整，将目前的四档税目（对应税率分别为10%、20%、30%和50%）调整为三档，税率分别为15%、30%和60%，以保持各税目商品的行邮税税率与同类进口货物综合税率的大体一致。

4、新政下，跨境电商进口商品的税负有升有降。对于单价多在500元以下的母婴用品而言，原本的零税负变成了11.9%的缴税比例，而对于单价超过100元的化妆品来说，原先50%的行邮税则降为了32.9%的综合税率。

分销制怎么交税？

平台为扣缴义务人，需给分销员完个税。完税面临的成本按照劳务报酬税费支出，超过800元就要纳税，超过4000元要支付20%的劳务税。税费也是一笔不小的开支成本高企。让个人承担可能降低业务的积极性，不利于业务开展，企业独自承担增加额外的成本，降低利润。不进行扣缴的话又面临着税务风险，陷入一个两难的境地。

如果有发票的话，在税务和会计上都算是正常的，如果没有发票就需要缴纳给对方报劳务收入，劳务的税率20%，也是需要代扣代缴个人所得税，只不过税目变成了偶然所得，税率也是20%，这就存在一个问题这个税点由谁承担。

针对此痛点需获取税务代征资质。通过税务委托代征的模式，利用众包分包为分销人员集中发放佣金并报税，提供税后收入。代发的佣金开具全额票给企业入账，做进项抵扣成本，解决合规入账问题。

“委托代征”模式 依据为税务总局《委托代征管理办法》《中华人民共和国税收征收管理条例》 也就是说委托代征是由税局授权的企业代替税局去集中收税，税局会核定一个税率给委托方，由委托方来代征代收，以达到集中控管、方便纳税的目的。