​​​行政费用有哪些内容(行政费用包括哪些内容)

什么是行政费用(行政费用包括哪些内容)

根据集团的具体情况，为了保障集团的权益，规避企业的经营风险，现对财务制度提出以下要求：

审批权限和签批步骤要求：每个项目的各种支付报销都需要按照下列审批权限和签批程序办理签批手续，然后才能分配支付报销。

(一)审批权限

1、项目支付类审批权限

如果工程支付金额在50000元(含50000元)以内，项目负责人签批后即可支付，50000元(超过50000元)以上的需求只有在公司老板签批后才能支付。

2、销售支付审批权限

销售支付金额在10000元(含10000元)以内的，项目负责人签批后即可支付，10000元(超过10000元)以上的需求报公司老板签批后方可支付。

3、行政费用类支付审批权限

如果行政费用支付金额在5000元(含5000元)以内，项目负责人签批后即可支付，5000元(超过5000元)以上的需求只有在公司老板签批后才能支付。

(二)签批步骤

1、项目负责人签署批准步骤：

经办人-经办部门领导-相关部门负责人-项目会计-项目负责人

2、企业老板签订批准步骤：

经理-经理部门领导-相关部门负责人-项目会计-项目负责人-公司老板

★签约过程说明：

1)工程类支付包括各种工程支付费用、建筑材料、设备类购置费用。

二是支付工程费用的有关部门负责人必须包括工程部门和预算费用部门负责人。

二是支付工程费用的有关部门负责人必须包括工程部门和预算费用部门负责人。

销售类支付主要是指销售部门发生的营业费用类支出，不属于工程相关部门，不需要相关工程部门签署批准。

行政费用类支付的关键是指除工程和销售类支付外的类支付，不属于工程相关部门，不需要相关工程部门签署批准。

1、费用报销单：经办人应根据财务要求完全填写费用报销单，并注明费用用(费用应根据发票内容填写)、支出金额、经办人、配件张数等内容。

2、报销单据粘贴单：经办人必须将获得的零散单据粘贴在报销单据粘贴单上，单据粘贴要井然有序。

3、原则上，所有费用的报销都采用“一事一报”，报销单据根据费用类型填写。同类型的费用可以总结为填写报销单据，但每笔费用的工作原因必须独立标注。三、

1、税单：税单必须由税务机关统一印制，并加盖发票专用章。

2、政府机关事业单位专用收条：必须使用行政机关统一印制的文件，并加盖收款单位的财务印章。

3、单位全称、业务内容、金额等。必须标明发票或收据；业务内容必须与发票内容、开票企业业务范围一致。税单金额大小写必须一致，不得修改或挖补。

4、初始文件有错误的，应由给出的企业重新打开。初始文件丢失或未取得文件，经办人必须说明原因，并报会计批准后方可报销。

5、费用报销不得出具包括但不限于下列税法规定不可抵扣的费用：

² 旅游社出具的团费、考察费、会议费、旅游费、差旅费等服务业发票；

² 经济贸易公司出具的礼品、礼品等名目一般增值发票；

² 会议费税票由高尔夫俱乐部、健身俱乐部出具。

6、报销专家咨询费必须同时附上专家名单，包括姓名、身份证号码、劳务费金额、个税金额。

7、对于会议费用，发票内容必须同时附上会议时间、地址、参与者、内容、目地、费用标准、支付凭证等配件。8、购买材料、办公设备等。需要总结和开具增值税发票。必须附上增值税税控系统打印的《销售商品或提供应税服务清单》，自主出具的收据和自己打印的购买清单无效。

9、在发票备注栏中，收取建设工程服务的增值发票，并标明建设服务发生地县(市、区)名称和项目名称。

10、征收普通增值税发票，“买方纳税识别号”栏必须填写买方纳税识别号或统一社会信用代码。

1、财务报销时效:原则上，如果费用发生后一周内有特殊情况，必须超过一周，应提前与财务部门沟通，最多可延长一周。基本原则是税票不能跨月。如果需要跨月，必须经会计批准。如果现金贷款没有报销，前述不清楚，后期贷款没有标准。通过财务部与经销商沟通，经销商仍延迟报销，停止经销商报销所有费用。如果经会计师两次催促还没有清算，工资将被停止支付，直到报销。

2、公司严格执行无票购买行为，对外讨论合同。合同价格应为含税价格。办理支付报销业务时，经办部门必须按规定取得合规文件，并承担取得票据的合规性。经财务部批准明确为不合规文件的，一律不予支付报销。

3、对于费用报销和支付事宜，属于开发项目的所有费用都必须标明实际的支付报销项目名称，以便会计根据项目名称计算成本。

4、向外企业支付账款，一般采用银行转账方式。如果要选择现金等多种方式清算，需要事先与财务部门沟通。

5、所有对外报销和支付，经办人或经销商应在支付前提前将税票交给会计师。如果他们没有按要求发票，会计师将不会按照制度规定支付报销。在紧急情况下，他们不能提前发票，需要提前与财务部门沟通。在支付之前，经办人必须提供收款人的全名、收款银行和帐户等信息，如因填写错误而导致支付延误，经办人应承担相应的责任。

6、对于公司所有合同的支付，应详细填写支付原因和合同金额、支付金额、总支付金额(包括支付金额)和未支付金额。

7、为加强工程支付监管，确保公司财产安全零风险支付，所有工程支付，所有涉及工程结论验收、购买物品验收、需要检验的，支付申请后应附工程结论验收单、购买物品检验合格单、检验报告单(必须进行技术检验的事项)。如果发现会计支付前没有附上验收检验单，有权暂时拒绝支付。会计人员在经办单位补齐相关信息后才能进行支付，因此延迟支付并影响施工进度的，会计人员不承担延迟支付的义务。

8、申请工程支付时，应根据合同独立申请。如遇特殊情况，必须合作办理，必须注明每份合同的合同金额和支付金额。如果没有注明，经办单位需要填写注明，然后会计师才能支付。

8、申请工程支付时，应根据合同独立申请。如遇特殊情况，必须合作办理，必须注明每份合同的合同金额和支付金额。如果没有注明，经办单位需要填写注明，然后会计师才能支付。

9、收据查验：对于收到税票，财务出纳必须登录税务局官网查验真伪，所有假收据均退还并拒绝支付。

10、关于替票：突发情况，必须经过替票支付事宜，经办人应事先与公司负责人及财务部门沟通，经许可后方可办理支付事宜。在报销票务之前，经办人应填写票务代理表，详细说明票务代理的原因，并附上初始文件。票务代理表应由经办人、部门领导、项目负责人等相关领导签字。