​​​企业内部审计报告范文(单位内部审计报告模板)

公司内部审计报告模型（单位内部审计报告模板）

如何撰写审计报告有很多类似的帖子。我想谈谈一个新聘请的内部审计师如何通过审计报告展示自己，并尽快适应和融入一个新的领域。对于新手来说，特别是在试用期内，雇主公司会根据主要工作安排你的专业素质和个人潜力来分析你的审计事项，但这些通常是以审计报告的形式呈现的。如何开展审计事项，如何撰写审计报告，如何快速融入新公司？让我谈谈我自己的看法。

以同行查询的真实案例为线索，理清自己的想法和观点。

a朋友新加入建筑企业，是一名拥有20多年财务工作经验的专业人员。在新公司工作后，他从事了基本的会计工作。由于工作认真，专业能力强，他被调到审计部门从事财务审计工作。审计科有三个人，一个是副总裁，一个是审计，一个是工程审计。会计三五人，企业规模60-70人，年产值几千万元，属于中小企业。上级领导对会计工作不满意，想通过审计发现问题，所以分配a进行专项审计。在审计过程中，毕竟是新改行审计，难免没有思路，迷茫不已。

假如我将从以下几个方面做好工作：

1.准备工作

1.1通知财务部，阅读2019年1月至2024年6月的所有表格、账簿、凭证等财务资料备查。

1.2规定运营部门提供所有合同、价格数据和业务账单。

1.3规定有关部门给予全部制度文件。

2.审计过程

2.1根据审计财务凭证、账簿和表格，根据会计制度和完善情况，核实财务会计的真实性和准确性。最好有会计师事务所的工作经验，了解规范和标准，了解关心收入、成本、成本和损益会计的问题。

2.2通过原始凭证延伸到深层业务问题，关注合同、账表等标准的实施，发现行业与金融一体化的问题。

2.3对比制度的验证和实施。分几种情况：

2.3.1无规律

2.3.不执行规则

2.3.2.有规则选择或违反操作

2.3.3标准不符合实际情况

合规是关键！什么是合规？您可以参考《企业内部控制基本规范》，这是基础和规范。有没有按照规范来做？是否有规范和标准？规范和标准执行到位吗？是否存在不一致的情况和校准制度。

2.4根据采访和研究，全面了解业务主脉和程序，整理出关键控制点，区分重大风险点，以合规为载体，提高产量和质量。审计发现问题，寻找解决问题的思路和方法。

3.审计报告

审计报告有模板，有标准格式，可以参考，但一定要抓住关键，尤其是民营企业，老板关心什么，你关心什么，报告显示什么。在这种情况下，老板关注会计工作，我想更关心资产安全和经营风险。收入、成本、成本和损益的合规性无非是右手到左手，本质上没有危害。老板更关心的是钱没事，账没事，不会有侵吞、受贿、侵吞、坏账等本质损害。

3.1关注财务造假的效果。财务欺诈都是有计划的。上市企业为了装修业绩，会虚增收入，减少成本和费用。一般来说，企业会减少收入，增加成本和费用，以便逃税。会计人员的欺诈无非是挪用公款谋取私利。本案内审应更加注重资金和财产安全，合规也很重要，但其次是。

3.2关心业务风险。除了财产安全的关键差异外，还要关注风险，识别机构使用效率与资产运营效率之间的矛盾，分析问题的原因，探索解决问题的方法，这是老板最关心的问题。无论你的报告多么完美，多么花哨，如果你不能解决问题，不能发挥作用，它都是毫无意义的。因此，本审计报告的效果、内容和方法是铺平道路的。它应该简单而不复杂。相反，它应该直接选择问题，尽可能实用和准确，彻底分析原因。没有必要似是而非。处理措施可行合理。不可行是妄想，失败是摆放，花拳绣腿没用，要的是真刀实枪。

3.3内审要定位清晰。成败的关键在于开展审计工作，既定目标，思路清晰，沟通方式适当，沟通有效。注重效果和质量目标，审计发现和整改要围绕核心需求，即提高效率和效率，规避风险。审计师也要有战略水平(虽然很难)。当你审计时，你应该记住被审计事项的规范，也就是说，什么是正确的。因此，在审计过程中识别不符合要求的点，判断原因是不够的，还有解决问题的能力和方法。这是一个系统的问题，对一个内部审查员有很高的要求。

内部审查员应该有能力快速融入环境，进入角色，识别问题，这取决于经验和愿景，理解和平。我们必须朝着这个方向前进。我认为这并不局限于此。它不仅比成竹在胸部的经验更长，而且具有系统的思维和逻辑分析能力。例如，充分利用pdca管理循环，以基本原理指导我们的工作，以静制动，突出内部审计的价值。