​北京注册公司后可以不报税吗

在北京注册公司后能不报税吗？

　　在北京注册公司后，即使没有业务活动，也需要记账和纳税申报。根据有关法律法规，营业执照批准后，第一个月完成后，第二个月开始纳税申报，无论是否赚钱，无论是否经营，每月根据经营情况，然后根据账簿向税务局申报纳税。此外，《公司法》规定，注册公司后无业务不需要纳税，但需要纳税申报，纳税申报不等于纳税，具体取决于公司的具体情况。因此，即使公司暂时没有业务或不经营，也必须按时报税，否则可能面临被注销的风险，影响公司的信用记录。

　　在北京注册公司后不能不报税。即使没有商业活动，也需要依法记账和纳税申报，以避免可能的法律后果和信用损失。

　　北京注册公司后不报税的具体法律后果主要包括以下几点:

　　1.

根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十条的规定，不记账、不报税的公司将被处以2000元以上1万元以下的罚款。未办理税务登记的，由税务主管部门责令限期改正，工商行政管理部门吊销营业执照。

　　2.

不报税会导致公司产生相应的罚款、滞纳金，并对公司进行监控。此外，这种行为还会对公司的信用产生不良影响，包括购买发票和其他税务处理，以及公司法人的信用。

　　3. 如果公司在营业执照被吊销后连续三个月内向税务登记机关申报纳税，税务登记机关将处理公司的税务状况。

　　4. 公司股东可能因不纳税而被列入黑名单，并进入不良个人信用记录，这将影响他们未来开设公司或开展其他经济活动。

　　5. 长期不处理不纳税申报问题，法人和股东将有信用污点，具体影响包括不能贷款买房、不能移民、不能领取养老保险等。

　　6. 长期不做税务申报，会导致企业纳税信用评级下降，限制企业后期正常经营，不允许企业贷款，甚至罚款，列入税务黑名单。

　　7. 不按时纳税申报会产生逾期罚款，税务也会成为风险纳税人。

　　8. 不进行税务登记可能会损害公司的信用记录，并被列入异常经营名单，影响公司未来的发展与合作。

　　9. 不纳税申报还将使公司面临法律风险，包括罚款和滞纳金、税收信用损失、资产冻结或查封、法律诉讼等后果。

　　10.

自2023年4月1日起，公司注册后将进行税务登记。不办理税务登记的，税务部门将自动同步办理税务登记。不经营也要报税，零申报也要报税。公司注册后不进行税务登记的，税务机关自动登记，未及时报税的，处以罚款。

　　北京注册公司不纳税的具体法律后果包括罚款、滞纳金、不良信用记录、吊销营业执照、降低纳税信用等级、冻结或查封资产、法律诉讼等一系列严重后果。

　　如何正确开展北京公司的税务申报和纳税申报流程？

　　首先要了解的是，北京市企业可以通过网上税务局申报税务。具体步骤包括登录北京市地方税务局网站，进入“我要办税”栏目，选择自动或手动安装申报程序。对于一般纳税人，纳税申报流程包括准备增值税纳税申报表主表及其附表、资产负债表、损益表等报表材料。此外，国家税务总局北京市税务局还提供了综合申报模块，允许纳税人通过电子税务局申报各种税种，包括企业所得税（预缴）。

　　对于企业所得税申报，需要注意的是，企业所得税（预缴）按季度征收，10月份综合申报时，企业所得税（预缴）申报期为7月至9月，并纳税。此外，北京电子税务局还支持增值税（适用于一般纳税人）手动填写模式和表集成模式，后者允许系统根据发票数据自动带出附表1、附表2、主表的相关栏数据，并可查看发票汇总数据。

　　综上所述，北京公司的税务申报和纳税申报流程主要包括以下步骤：登录北京地方税务局网站安装申报程序；准备相应的税务报表材料；通过北京电子税务局综合申报模块申报各种税种；注意企业所得税（预缴）的季度征收和申报时间；利用电子税务局的功能，选择合适的申报模式进行操作。这些步骤涵盖了从申报前的准备工作到实际操作的全过程，保证了税务申报的准确性和及时性。

　　对于没有业务活动的北京公司，税务申报和纳税申报的最低要求主要包括以下几点：

　　1.

零申报：即使公司没有业务活动，也需要进行纳税申报，适用于“零申报”。填写相关收入时，可直接填写“零”。对于租金、水电、网络费、通信费、基本工资等费用，虽然收入为零，但这些费用可能不全部为零，因此需要根据实际情况进行申报。

　　2.

每月纳税申报：无论是新注册公司还是变更公司，只要办理税务登记证，都必须每月纳税申报。即使当月没有业务，也要报空白报表，否则将按规定处罚。

　　3.

提供审计报告：自去年4月1日起，所有公司必须与利得税纳税申报表和所有左证文件一起提交，包括审计报告。这意味着即使是不活跃的公司，在零申报时也需要提供审计报告。

　　4.

会计是必须的：根据有关法律法规，企业必须有专业会计，根据原始票据凭证，为企业做账。这说明即使公司暂时没有业务，也需要进行会计处理，并相应地报税。

　　5. 长期零申报的风险：虽然税法没有规定企业不能长期零申报，但长期零申报的企业可能会受到税务检查的关注，增加关键监控的风险。

　　对于没有业务活动的北京公司，税务申报和纳税申报的最低要求包括零申报、月纳税申报、提供审计报告、会计处理和长期零申报可能带来的风险。

　　不纳税申报对公司信用记录的影响包括以下几个方面：

　　1. 税务状态异常:不记账报税会导致税务异常，无法正常报税，进而导致税控板被锁定，无法开具发票。

　　2. 被列入异常经营名单：长期不记账、报税的公司将被列入异常经营名单，影响公司年报异常。

　　3. 营业执照被吊销：列入异常经营名单后仍不处理的，最终可能导致营业执照被吊销。

　　4. 影响个人或公司信用：不按时记账纳税申报会影响个人或公司信用，纳税信用评级是按规定申报的重要指标之一。

　　5. 法定代表人和企业的信用受到影响：不纳税申报会影响法定代表人和企业的信用，影响未来的业务、买房、买车、贷款、出国等。

　　6. 面临罚款和滞纳金：长期不申报纳税的公司，除纳税外，每月还将面临200元以上的罚款，逾期时间长的将收取滞纳金。

　　7. 法人被列入信用调查名单：法人将被列入信用调查名单，不能申请贷款、出国、移民，不能进出高消费场所，三年内不得担任其他公司的法人和董事。

　　8. 被评为D级纳税人：长期零纳税申报的企业可能被评为D级纳税人，这意味着他们需要承担更重的责任。

　　9. 进入工商局黑名单：不纳税也可能导致公司进入工商局黑名单，永远无法处理新公司（包括股东、法定代表人、监事的任何信息）。

　　不纳税申报对公司信用记录的影响广泛而严重，不仅影响公司的正常经营，而且对法定代表人和企业相关人员的日常生活和未来计划产生重大影响。

　　在北京注册公司后，为避免因未按时申报税务而被注销的风险，可采取以下措施：

　　1.

及时办理税务登记：根据《税收征收管理法》的规定，公司必须在30天内到税务局办理税务登记，无论盈亏，即使收入为0，也应如实申报。这是避免税务问题的第一步。

　　2. 按时完成纳税申报：纳税人需要在每月15天或每季度15天内向税务机关纳税。确保按时完成纳税申报是避免罚款和滞纳金的关键。

　　3.

了解并遵守罚款规定：未在规定期限内完成纳税申报的，可以处以2万元以下的罚款，情节严重的，可以处以2万元以上1万元以下的罚款。了解这些规定有助于提前做好准备。

　　4. 使用网上服务：在申报期内，可在网上完成公司抄报税、申报、清卡等事项。这不仅可以提高效率，还可以降低逾期申报带来的风险。

　　5. 注意信用等级的影响：未按规定期限纳税申报的，按每次扣5分计算。这将影响公司的信用水平，进而影响公司的经营和发展。

　　6.

防范税务注销风险：税务注销工作与风险管理工作密切相关，利用日常风险数据进行分类，不仅为业务简单、风险低的纳税人开辟快速渠道，而且及时发现潜在风险，投入检查资源。这意味着即使面临注销风险，也要积极采取措施，避免因未缴税款而造成的更严重后果。

　　通过上述措施，在北京注册的公司可以有效避免因未按时申报税务而被注销的风险。