​​​分享出纳工作内容明细（出纳工作内容明细）

共享出纳工作内容清单(出纳工作流程及完善)

(一)现金收付

1、收据按会计岗位出具的收据(销售会计开具的发票)收取——→检验收据出具的金额合适，大小写一致，经手签字——→签署收据(税票)并加盖财务结算章——→将收条第②交付人(或发票联)——→凭记账联备案现金流水账户——→登记文件传送登记本——→将记账连接到文件登记簿，并将其传输到相应的岗位进行验收和制证 薪水及固资岗（水电气、代收款项）——期间费用岗（其他应收款）——销售计算岗（钱款）——成本计算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上仅有接到现钱才能开具收据，在接到存款或下账时要开具收据的，核查收条上已标有“转帐”字眼，后加盖“转帐”印章和财务结算章，并登记文件传送登记本后传给相应会计岗位。(2)工资支付期间收取的款项，由工资和固资岗开具收据，无需付款人签字即可。

2、支付现金（1）各会计岗位出具的资金支付凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促收款人签字——→按会计凭证金额支付——→在原始凭证上加盖“现金支付”印章——→注册现金流水账——→会计凭证应立即传递给主管岗位核实（2）人工费、福利费应按人力资源部出具的支出凭证支付（包括车间工资差额、现金支付、奖金等账户）——→支出证明上加盖“现金支付”印章——→注册现金流水账——→登记文件传送登记本——→支出证明书连接到单据传输登记本福利待遇岗位验收证书3、每天早上，现金支票(或建行存折)按用金计划提取——→安全保管现金，准确支付现金——→立即汇总现金——→下午3：30根据库存现金余额送存银行注:(1)下午下班，现金库存需在限额内。(2)从银行提取现金并将现金存入银行时，必须通知保安人员仆从，注意保密，确保财产安全。4、管理现金日记账，确保日清月结，并及时与微机账户核实余额。

(二)存款收付

1、银行收款(1)收款梳理销售会计出具的支票，汇票→审核并填写账单→早上工作时，交主管岗背诵→提交司机进入当地的图片，请重新上传和取回账单——→梳理从银行取回的收款票据——→第一联和收据粘贴在一起——→在微机上编写收款申请表并分享—→打印—→将收款申请表连同收款单传递给销售会计(2)其他项目收到除钱以外的项目的支票和汇票——→填好进账单——→进帐——→回单——→登记单据传送登记簿——→相关岗位(3)贷款收到银行贷款收据——→登记单据传送登记簿——→传输期间费用职位2、银付(1)日常业务账款本地图片，请根据付款审批表重新上传(计划内费用经相关岗位审批，经财务部长或财务经理批准，计划内10多万元或计划外费用的审批调整表中没有部门早期未报账款——→出具支票(汇票、电汇)——→注册支票申请登记簿——→在付款审批表上粘贴支票和汇票存根(无存根的支票号码和银行名称)——→加盖转账印章——→登记票据传送登记簿——→传递相关岗位制证——→材料计算岗(材料采购)——→成本计算岗(外包加工、车间质保费用)——→期间费用岗(主管部门费用)——→营业费用岗(销售部费用)——→福利待遇岗(工资兑现、福利)——→固资岗(gmp单位费用，固资购建)注：(1)开具的支票应填写完整，严禁对空缺金额、空缺收款人的支票进行审查和签字。(2)开具的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、税票一致。(2)开具的支票(汇票、电汇)收款人名称应与合同、税票一致。(3)有早期未报账款的个人及其所在部门不办理支付业务。(2)打卡工资根据工资岗位出具的付款审批单(由财务部长签字)出具支票——→填好进账单——→与工资盘交司机一起送南湖建行——→注册支票申请登记簿——→将支票存根粘贴到付款审批表上——→加盖“转账”印章——→登记票据传送登记簿——→福利待遇岗注:(1)每月按工资发放时间提前2天加入南湖建行所需工资，按时从工行将工资转入首义招行。(2)打卡工资支票必须在工资发放日前一天连同工资盘交付给银行。(3)销售人员凭销售会计出具的付款审批表(经财务部长签字)出具支票——→填好进账单——→将司机交给银行倒入账户——→注册支票申请登记簿——→将支票存根粘贴到付款审批表上——→加盖转账印章——→登记票据传送登记簿——→福利待遇岗

（4）还款和银行结算收到银行贷款还款凭证和服务费结算凭证——→登记票据传送登记簿——→传输期间费用岗(5)纳税①完税 从税务岗位收到的税票(附付款审批单)——→填写转账银行账户和进单② 进税卡 凭税务岗填报的支付审核——→出具支票——→填好进账单 ——→把司机送到银行进帐——→支票应用程序登记凭回单和支票存根备案——→传递税务岗位编制凭证③从税卡缴税 收到税务岗位的完税票和税卡转账凭证——→注册支票申请登记簿——→传递税务岗位编制凭证（6）迅速将各银行对账单交内审岗编写银行调节表，立即对调整表上的挂账进行清理和查询，责令相关岗位进行下账解决。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，防止空头头寸。3、根据银行的收付情况统计各银行的资金余额，随时掌握各银行的存款余额，防止空头。四、灵活使用公司各银行账户(公司名称、开户银行名称、银行账户)。(三)工作标准

1、 熟悉公司的各种财务制度。2、 掌握财务部各岗位的工作内容，做好与各岗位的衔接。3、 准确收付现金，保管现金和商业票据，确保财产安全。4、 坚持每天汇总现金，立即核对现金日做账，确保日清月结。5、 严禁随时发行空头支票，掌握各银行账户余额。6、 树立良好的窗口形象。